RedactiaRomânia face un pas major în reformarea sistemului de pensii, odată cu finalizarea Legii privind plata pensiilor private, care vine să completeze cadrul legislativ pentru Pilonul II (pensii administrate privat) și Pilonul III (pensii facultative). Pensionarii nu vor mai avea posibilitatea de a retrage întreaga sumă acumulată sub formă de plată unică!
Proiectul de lege răspunde unei recomandări esențiale a OCDE, fiind o condiție pentru continuarea procesului de aderare a țării la organizație.
Potrivit proiectului, aflat pe masa Guvernului în ședința de vineri, 8 august a.c., plata pensiilor private se va realiza prin fonduri special constituite, denumite „fonduri de plată a pensiilor private”, administrate de furnizori autorizați de ASF, precum:
- administratorii actuali ai fondurilor de pensii,
- societăți de asigurări de viață,
- societăți de administrare a investițiilor,
- sau noi entități constituite ca societăți pe acțiuni.
Două tipuri de pensii private
Fondurile de plată a pensiilor private vor fi de două tipuri:
a) Fonduri de plată a pensiilor de tip retragere programată – aceste fonduri vor funcționa pe bază de conturi individuale și vor oferi pensii plătite pentru o perioadă limitată de timp, respectiv până la rambursarea întregului activ personal deținut de către membrul fondului de plată, inclusiv a rezultatului investițional aferent, diminuat cu comisioanele legale. Astfel, pensiile de tip retragere programată prezintă garanția rambursării cel puțin a activului cu care membrul fondului de plată a contribuit inițial la fond, la momentul semnării contractului de plată.
Pensia lunară, stabilită conform contractului de plată, este plătită către membru, iar în cazul decesului membrului, moștenitorii acestuia au dreptul la plata unică a contravalorii activului rămas în contul membrului decedat.
Valoarea pensiei lunare de tip retragere programată va avea o valoare fixă, egală cu valoarea indemnizației sociale pentru pensionari din sistemul public de pensii, cu excepția ultimei plăți lunare, care va fi o plată reziduală. Valoarea pensiei private lunare se actualizează anual de către furnizor, conform valorii indemnizației sociale pentru pensionari, așa cum este stabilită pentru sistemul public de pensii în anul respectiv. Pensia privată va putea depăși valoarea anterior menționată, doar în cazul membrilor al căror activ nu ar putea fi plătit integral în termen de 10 ani.
”Stabilirea termenului de 10 ani are în vedere faptul că potrivit datelor disponibile în prezent prin EUROSTAT, speranța medie de viață la naștere de 80,5 ani pentru femei, 72,9 ani pentru bărbați și combinat de 76,6 ani. Conform aceleași surse, speranța medie de viață actuală este de 79,2 ani pentru femei și 71,3 ani pentru bărbați, rezultând o rată combinată de 75,1 ani. Totodată, pentru România, s-a pornit de la premisa pensionării unei persoane la vârsta standard de 65 ani, atât pentru femei, cât și pentru bărbați, rezultând astfel o perioadă de încasare a pensiei de peste 10 ani pentru populație”, se precizeaza in Expunearea de motive a proiectului.
În cele mai multe jurisdicții, perioada de plăți programate se situează în intervalul 1-10 ani, în unele țări fiind extinsă până la 20 de ani (Japonia, Suedia), iar în altele, perioada este stabilită în funcție de speranța de viață la pensionare (Estonia, Costa Rica).
b) Fonduri de plată a pensiilor viagere – acest tip de fond va oferi pensii care se vor plăti pe întreaga durată de viață a membrului sau a supraviețuitorului, în cazul pensiei viagere cu componentă de supraviețuitor.
Valoarea pensiei oferite de fondul de plată a pensiilor viagere va fi stabilită pentru fiecare membru pe baza activului de care acesta dispune pentru obținerea unei pensii private, și se va calcula prin metode actuariale.
În mod similar cu practicile existente în alte state ale Uniunii Europene, este posibilă încasarea de către membrul unui fond de plată a unei părți din activul acumulat. Această plată este de maximum 25% din valoarea activului personal și se poate realiza doar după obținerea calității de membru al unui fond de plată a pensiilor de tip retragere programată sau viagere. Această opțiune se exercită la cerere, o singură dată, sub formă de plată unică, acordată înaintea începerii plății pensiilor lunare.
În vederea acordării posibilității ca membrul unui fond de plată să beneficieze de această tranșă inițială de maxim 25% din valoarea activului de care dispune la fondul de plată, a fost avut în vedere faptul că, în general, toate tipurile de fonduri de pensii private din lume permit retragerea unei sume forfetare (lump sum) sau chiar întreaga suma acumulată dacă valoarea activului este sub un anumit nivel.
Alte prevederi esențiale:
- Transferul între fondul de acumulare și cel de plată nu este comisionat.
- Participantul își poate alege liber furnizorul și tipul de fond.
- Se introduc obligații sporite de informare pre-pensionare pentru administratorii fondurilor.
- Furnizorii de pensii trebuie să constituie rezerve și provizioane tehnice, și vor contribui la Fondul de Garantare a Drepturilor din Sistemul Pensiilor Private.
- Plățile sunt impozitate conform Codului Fiscal, cu plafon neimpozabil de 3.000 lei pentru fiecare tranșă lunară.
Până acum, în lipsa unui cadru legal pentru faza de plată, sumele din Pilonul II și III puteau fi retrase doar integral sau eșalonat pe cel mult 5 ani, la cerere. Legea vine într-un moment crucial, în contextul în care, începând cu 2030, se așteaptă un val mare de pensionări. Cu peste 8,3 milioane de participanți în Pilonul II, proiectul oferă predictibilitate și siguranță pe termen lung.
Această lege reprezintă o reformă esențială, prin care România: introduce opțiuni moderne de retragere; asigură plăți lunare corelate cu durata de viață și suma acumulată; aliniază sistemul de pensii private la standardele OCDE și ale Uniunii Europene.
Proiectul este în consultare publică și urmează să primească avizele necesare de la Consiliul Legislativ, Consiliul Economic și Social și ASF.
Foto: Designed by Freepik www.freepik.com
